Retraite de base 2027 : le montant maximum de votre pension est fixé, mais une condition clé vous empêchera de l'atteindre

À l’approche du départ, beaucoup de salariés veulent savoir jusqu’où peut monter leur pension. Existe-t-il un plafond fixé par la loi, et à combien s’établira-t-il en 2027 pour la retraite de base du régime général des salariés du privé ? La réponse tient en quelques chiffres, mais elle ne dit pas tout sur ce que chacun touchera réellement.

Dans le même temps, la pension moyenne totale, base et complémentaire confondues, est de 1 752 € bruts par mois, soit 1 626 € nets en 2024, bien en dessous du niveau réservé aux carrières les plus rémunératrices. Entre cette moyenne et le plafond réglementaire, tout repose sur un mécanisme lié au Plafond annuel de la Sécurité sociale revalorisé pour 2027. Reste à voir ce que ce plafond recouvre concrètement, et qui peut s’en approcher.

Montant maximum de la retraite de base en 2027 : le chiffre et son calcul

Pour un salarié du secteur privé relevant de l’Assurance retraite, le montant maximum de la retraite de base en 2027, lorsque la pension est liquidée au taux plein, atteindra 2 037,50 € bruts par mois, soit 24 450 € bruts par an. Ce plafond correspond à 50 % du plafond mensuel de la Sécurité sociale 2027, fixé à 4 075 €. En pratique, la retraite de base ne prend donc en compte les salaires qu’à hauteur de ce plafond mensuel, et jamais au-delà.

Ce maximum découle directement du Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS), fixé à 48 060 € en 2026 et annoncé à 48 900 € pour 2027, soit une hausse d’environ 1,74 %. Le PASS représente le « montant maximal des rémunérations ou gains pris en compte pour calculer les droits sociaux, certaines cotisations et définir l’assiette de certaines contributions », résume Service-Public.fr. Son montant, révisé chaque 1er janvier en fonction de l’évolution du salaire moyen, sert à plafonner la retraite de base, mais aussi à calculer certaines cotisations sociales, des pensions d’invalidité et plusieurs prestations de Sécurité sociale.

Qui peut toucher la retraite de base maximale en 2027, et la dépasser ?

Pour atteindre cette retraite de base maximale en 2027, plusieurs conditions doivent être réunies. Il faut d’abord bénéficier du taux plein, c’est à dire valider le nombre de trimestres exigés pour son année de naissance : dans ce cas, le taux appliqué au salaire annuel moyen atteint 50 %. Chaque trimestre manquant enlève 0,625 point à ce taux, ce qui fait baisser d’autant la pension. Autre point clé, le salaire annuel moyen lui-même, calculé sur les 25 meilleures années de revenus bruts soumis à cotisations à l’Assurance retraite : si ces revenus restent loin du plafond de la Sécurité sociale, la pension de base, même au taux plein, restera en dessous du maximum théorique. Même un cadre supérieur n’atteint donc pas automatiquement ce plafond.

Certaines situations permettent toutefois de dépasser les 2 037,50 € bruts de retraite de base en 2027. La surcote majore la pension pour chaque trimestre travaillé au delà de l’âge légal une fois le taux plein acquis, pouvant faire franchir le plafond théorique. Des majorations familiales, comme les 10 % accordés aux assurés ayant élevé au moins trois enfants, ou encore certaines situations d’invalidité, augmentent aussi le montant de la pension de base. À cela s’ajoute la retraite complémentaire Agirc-Arrco, régime des salariés du privé fonctionnant par points sur des tranches de salaire pouvant aller jusqu’à 8 PASS : elle n’est pas soumise à un plafond de pension comparable à celui de la base et peut atteindre, pour les hauts revenus, près de la moitié de la retraite totale, un complément devenant souvent indispenssable pour se rapprocher des montants les plus élevés.