Retraite pour 3 enfants : adieu le bonus de 10%, ce seuil de pension va décider si la réforme 2027 vous enrichit ou vous appauvrit

Depuis des années, avoir eu au moins trois enfants ouvre droit, au moment de la retraite, à un coup de pouce non négligeable : une majoration de 10% sur la pension, plus 5% par enfant supplémentaire. Ce bonus « famille nombreuse », longtemps appellé ainsi dans les textes, est pourtant désormais dans le viseur du gouvernement.

Dans le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2027, l’exécutif propose en effet de remplacer cette majoration proportionnelle par un montant forfaitaire identique pour tous les parents de trois enfants ou plus. Une réforme technique en apparence, qui pourrait modifier sensiblement le montant versé chaque mois aux retraités aux carrières très différentes, entre pensions élevées et petites retraites. Pour savoir si vous ferez partie des gagnants ou des perdants, tout se jouera sur quelques chiffres clés.

Réforme 2027 : de la majoration de 10% au forfait unique

En l’état actuel du droit, chaque parent d’au moins trois enfants bénéficie d’une majoration de 10% sur sa retraite mensuelle, et chaque enfant supplémentaire ouvre droit à 5% de plus. Dans les faits, ce mécanisme profite surtout aux pensions les plus élevées. En France, une retraitée perçoit en moyenne 1.383 euros de pension quand un retraité touche 2.186 euros, soit un écart de 37%, parce que les femmes ont des salaires plus faibles et des carrières plus hachées. Avec un bonus calculé en pourcentage, cet écart se creuse encore : un père de trois enfants avec une pension de 2.200 euros reçoit 220 euros de majoration, alors qu’une mère avec 1.350 euros de pension ne touche que 135 euros.

Pour corriger ces écarts, le gouvernement a glissé dans le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2027 un article 34 qui prévoit de « forfaitiser et harmoniser la majoration de pension pour enfants ». L’idée est de remplacer le bonus de 10% par un montant fixe, identique qu’il s’agisse d’un homme ou d’une femme, quel que soit le niveau de la pension : un système « qui avantagera les pensions modestes, lesquelles sont majoritairement perçues par des femmes », selon l’exposé des motifs. Ce forfait devra « garantir un coût global du même ordre que celui du système actuel applicable à compter du troisième enfant, tous régimes confondus », alors que ce bonus représente aujourd’hui 10 milliards d’euros par an. Un rapport de l’Inspection générale des finances (IGF) et de l’Inspection générale des affaires sociales (Igas) suggère pour le régime général un montant de 125 euros et chiffre les économies attendues à terme à environ 1,1 milliard d’euros, tout en rappelant qu’une majoration supplémentaire pourrait être accordée aux retraités bénéficiant d’une pension complémentaire.

Majoration retraite forfaitaire : qui gagne, qui perd ?

Une précision importante concerne le calendrier : la nouvelle règle ne viserait que les futurs retraités qui liquideront leurs pensions à compter du 1er juillet 2027. Tous ceux qui sont déjà à la retraite et profitent de la majoration actuelle de 10% ne seraient pas affectés. Si le forfait de 125 euros proposé par l’IGF et l’Igas était retenu, « toutes les personnes touchant moins de 1.250 euros seraient gagnantes ». Cela inclut de très nombreuses mères célibataires, ainsi que des veuves bénéficiant d’une pension de réversion ; 900.000 personnes ne perçoivent d’ailleurs qu’une pension de réversion, et ce sont presque exclusivement des femmes.

En parallèle, les personnes touchant des pensions plus élevées seraient perdantes avec un forfait de 125 euros, puisqu’elles bénéficient aujourd’hui d’une majoration proportionnelle plus importante. Ce sont souvent des hommes, et un secteur se montre particulièrement vocal : l’armée, où les hauts gradés, en très grande majorité masculins, s’inquiètent de voir leur potentielle future pension être 10 à 15% moins élevée que ce qu’ils espéraient. Pour l’État, cette réforme s’inscrit dans une stratégie plus large de redressement des comptes sociaux, le projet de loi de financement de la Sécurité sociale pour 2027 affichant un déficit visé de 12,7 milliards d’euros après un dérapage à 21,8 milliards en 2026, soit 9,1 milliards d’efforts en une seule année.

Les magistrats financiers de la Cour des comptes jugent pourtant cet objectif fragile. « Ce chiffre de 12,7 milliards pose question, a confié Bernard Lejeune, le président de la sixième chambre de l’instance, au cours d’une présentation du rapport ce mardi 20 octobre dans la matinée (avant sa transmission en commission des Affaires sociales). Il repose sur des chiffrages voués aux mauvaises surprises. Le pari est risqué. » Entre promesse de justice en faveur des petites pensions et contraintes budgétaires, le montant précis du futur forfait, encore inconnu, déterminera concrètement si la réforme de la majoration « famille nombreuse » vous fera gagner ou perdre de l’argent à la retraite.