Retraite : avec le PER Altaprofits, combien pouvez-vous vraiment défiscaliser avant le 31 décembre 2025 malgré la hausse de la CSG ?

Préparer sa retraite tout en payant moins d’impôt interresse de plus en plus de Français, qu’ils soient jeunes actifs ou déjà bien avancés dans leur carrière. Entre une retraite par répartition en débat et une pression fiscale qui pèse sur chaque bulletin de salaire, l’idée de se constituer un complément de revenus à long terme sans sacrifier son budget immédiat gagne du terrain. Le Plan d’Épargne Retraite (PER), créé par la loi Pacte en 2019, répond précisément à cet enjeu.

Encore faut-il savoir s’en servir correctement : montant à verser, date limite, choix de la déduction ou non, sélection des supports, articulation avec le reste de son patrimoine… C’est là qu’intervient Altaprofits, avec un PER 100 % en ligne et un conseil patrimonial pensé pour aider chacun à défiscaliser sans perdre de vue la future retraite. Reste à comprendre comment ce dispositif fonctionne concrètement et comment l’utiliser à votre avantage.

PER Altaprofits : un levier fiscal pour préparer votre retraite

Le principe de base du PER est simple : les versements volontaires que vous réalisez avant le 31 décembre d’une année donnée viennent réduire votre revenu imposable de cette même année, dans la limite de votre plafond épargne retraite. Plus votre tranche marginale d’imposition est élevée pendant votre vie active, plus la réduction d’impôt est forte. « Pour tirer pleinement parti de la déduction fiscale sur les versements, il est recommandé d’être au minimum imposé dans la tranche marginale d’imposition à 30%, dont le seuil débute à 29 315 euros pour un célibataire avec une part », indique Frédéric Largeron, responsable banque patrimoniale de SG, cité par Capital.

Ce mécanisme est d’autant plus intéressant que, pour beaucoup d’épargnants, la tranche d’imposition baisse une fois à la retraite, lorsque les revenus diminuent. Dans ce cas, l’impôt économisé aujourd’hui est calculé à un taux plus élevé que celui qui s’appliquera, demain, sur les sommes récupérées en capital ou en rente. Altaprofits illustre bien cet effet de levier avec un exemple : un versement de 3 000 euros avant le 31 décembre 2025 permet une économie d’impôt de 900 euros pour une TMI à 30 %, 1 230 euros pour une TMI à 41 %, et 1 350 euros pour une TMI à 45 %. En clair, plus la TMI est haute, plus le coût réel de l’effort d’épargne baisse.

Comment Altaprofits vous guide dans l’utilisation de votre PER

Altaprofits s’appuie sur l’e-PER Generali, un contrat de e-PER Generali géré par Generali Retraite, accessible dès 300 euros de versement initial. L’un des atouts mis en avant est sa tarification : 0 euro de frais d’entrée, de versement et d’arbitrage, avec des frais de gestion à partir de 0,75 %. Côté supports, plus de 500 unités de compte sont disponibles en gestion libre, en complément d’un fonds en euros qui a servi 3,40 % nets de frais de gestion en 2024, avec un objectif de rendement non garanti de 4,50 % nets pour 2025 et 2026, sous réserve d’investir au moins 30 % des nouveaux versements en unités de compte, qui comportent un risque de perte en capital.

Le rôle du conseil, lui, commence par l’analyse de votre situation fiscale et de votre capacité d’épargne. Les plafonds de déduction sont encadrés : pour les salariés, retraités ou personnes sans activité, le plafond atteint 37 094 euros, quand il peut monter jusqu’à 87 135 euros pour les travailleurs non-salariés. Tout reliquat non utilisé se reporte pendant trois ans et vient gonfler votre disponible fiscal, comme le montre l’exemple d’un contribuable gagnant 60 000 euros par an, avec 9 500 euros de plafond total et 2 850 euros d’économie à la clé à 30 % de TMI. « Nous discutons avec nos clients pour vérifier qu’ils ont intérêt à souscrire, notamment pour ceux qui gagnent moins de 60 000 euros par an », indique Aymeric Richard, dirigeant de Chartrons Patrimoine.

Combien pouvez-vous défiscaliser avec le PER Altaprofits ?

Pour un versement de 3 000 euros réalisé avant le 31 décembre 2025, Altaprofits met en avant un calcul très lisible : à 30 % de TMI, l’économie d’impôt de 900 euros ramène l’effort réel à 2 100 euros ; à 41 %, l’avantage fiscal de 1 230 euros abaisse l’effort à 1 770 euros ; à 45 %, les 1 350 euros d’impôt économisés réduisent le coût à 1 650 euros. En parallèle, le rendement du fonds en euros, potentiellement bonifié si au moins 30 % du versement est investi en unités de compte, vient faire travailler ce capital jusqu’à la retraite. L’ensemble forme un couple rendement/fiscalité que les conseillers Altaprofits ajustent en fonction de votre profil de risque et de votre horizon.

Le contexte social renforce d’ailleurs l’intérêt de bien choisir ses enveloppes. « le projet de loi de financement de la sécurité sociale (PLFSS) a acté la hausse de la CSG de 1,4%, en conséquence de quoi les prélèvements sociaux passeront de 17,2% à 18,6% dont 10,6% contre 9,2% au titre de la CSG « , précise Benoît Berchebru, directeur Ingénierie Patrimoniale groupe, d’Astoria Finance. Sur la question de la transmission, un autre spécialiste souligne que « le bénéfice de l’économie d’impôt n’est pas repris par le fisc en cas de transmission au décès du titulaire à ses héritiers et les sommes échapperont alors aux prélèvements sociaux. Le PER bat l’ assurance vie sur ces deux points », souligne Gilles Belloir. Consciente de ces enjeux, l’équipe Altaprofits accompagne aussi la rédaction de la clause bénéficiaire et la stratégie de sortie, tout en proposant, pour toute première adhésion à l’e-PER Generali avec un versement initial d’au moins 5 000 euros, un bon d’achat multi-enseignes PLUXEE de 100 à 300 euros selon le montant versé.

• Analyser votre avis d’imposition et vos plafonds disponibles.
• Calibrer le versement à effectuer avant la fin de l’année, sans attendre les derniers jours.
• Choisir, avec un conseiller, la répartition entre fonds en euros et unités de compte selon votre profil.