Retraite : voici le coût d'un trimestre racheté et pourquoi chaque année d'attente vous coûte plus cher

Il manque quelques trimestres sur votre relevé de carrière et vous vous demandez combien il faudrait payer pour les combler ? Derrière cette question très concrète se cache un dispositif bien précis : le rachat de trimestre retraite, ou « versement pour la retraite » dans le jargon de la Caisse nationale d’assurance vieillesse (Cnav). Salariés et indépendants de 20 à 66 ans peuvent y avoir recours pour améliorer leur future pension.

Ces versements permettent de racheter jusqu’à 12 trimestres au maximum, pour des années d’études supérieures ou des années d’activité où moins de quatre trimestres ont été validés. Certaines périodes d’apprentissage ou d’activité comme assistante maternelle peuvent aussi être complétées. Avant de signer un chèque, encore faut-il savoir combien coûte réellement chaque trimestre racheté.

Combien coûte un rachat de trimestre retraite en 2025 ?

Le prix n’est pas unique : en 2025, selon le barème national publié par la Cnav, un trimestre racheté coûte entre 1 055 € au minimum et 6 684 € au maximum. Le montant le plus bas correspond à une demande formulée à 20 ans, avec l’option « taux seul » et des revenus modestes. Le plafond est atteint pour un assuré de 62 ans aux revenus élevés, qui choisit l’option « taux et durée d’assurance ».

Pour une même personne, la facture se multiplie vite : quelques trimestres achetés peuvent représenter plusieurs milliers, voire plusieurs dizaines de milliers d’euros déboursés sur une courte période. Le coût officiel est fixé au niveau national, mais il reste très dépendant de trois paramètres clés : votre âge au moment de la demande, votre niveau de revenus récent et le type de rachat choisi.

Barème officiel : âge, revenus et type de rachat

Deux options existent. Le rachat au titre du taux seul sert à diminuer ou supprimer la décote, sans modifier la durée d’assurance retenue. Le rachat au titre du taux et de la durée d’assurance améliore à la fois le taux et le nombre de trimestres pris en compte pour la retraite de base. Les barèmes montrent que cette seconde option coûte systématiquement plus cher trimestre par trimestre.

L’âge joue ensuite à plein. À revenus modestes, un assuré de 30 ans paie 1 487 € par trimestre racheté, quand un assuré de 60 ans débourse 3 275 € dans la même tranche de revenus, toujours pour un rachat au titre du taux seul. Les salaires ou revenus sont eux aussi classés en trois tranches, calculées à partir du plafond annuel de la Sécurité sociale, fixé à 47 100 € en 2025, soit des seuils de 35 325 € et 47 100 €.

Comment choisir combien de trimestres racheter ?

Le coût affiché n’est pas le coût réel pour votre portefeuille, car les sommes versées pour un rachat de trimestres sont intégralement déductibles de votre revenu imposable l’année du paiement. Il faut aussi mettre cette dépense en regard du supplément de pension attendu et du nombre d’années pendant lesquelles vous toucherez cette retraite majorée. Ce type de rachat a surtout de l’interet quand il vous manque peu de trimestres pour éviter une forte décote.

Un rachat n’est donc pas automatiquement rentable. L’experte retraite Isabelle Poitevin-Pagot insiste sur cette dimension de calcul : « Dans certains cas, cet investissement est rapidement rentabilisé en moins de dix, voire cinq ans », estime l’experte Isabelle Poitevin-Pagot, citée par Capital. Elle invite aussi à anticiper la démarche et à vérifier sa carrière bien avant le départ : « Faites vérifier votre relevé de carrière maintenant. Pas l’année prochaine, maintenant », conseille Isabelle Poitevin-Pagot à ceux qui envisagent de partir dans cinq ans.